费用预算及报销流程

5、各公司总经理有权对同一费用项目在部门间进行调整。

6、各公司总经理有权对除人工成本、业务招待费、差旅费以外其他费用，进行费用项目间调整，但调整后费用总额不能超出年度费用预算总额。

7、各公司超出年度费用预算总额的费用调整，需报送集团公司相关预算管理部门及总经理审批。

月度内费用预算调整流程。

1、各部门费用在月度间调整：部门经理财务经理主管副总财务部调整预算系统数据。

2、部门间费用项目调整：提出追加费用申请部门经理财务经理主管副总各公司总经理财务部调整预算系统数据。

3、费用项目间调整：预算管理部门财务部提出建议各公司总经理财务部调整预算系统数据。

费用报销流程。

1、专控费用报销流程：各部门网上报销发起人费用会计部门经理主管副总财务负责人出纳。

2、其他费用报销流程：各部门网上报销发起人（注明是否签订有合同）合同管理员（如有）费用会计部门经理财务负责人出纳。

3、店总费用报销流程：各部门网上报销发起人费用会计部门经理财务负责人门店总经理股份公司财务总监股份公司总经理出纳。

4、费用报销相关要求。

5、各部门网上报销发起人进行费用报销时，需完整填写网上报销单，包括正确选择费用关系人、费用所属项目等各项信息，并将原始票据按要求予以粘贴，同时于右上角标注系统内生成的报销单号，交由实际费用报销人签字后，提交于费用会计处。

6、费用会计需对票据真实性、是否符合公司费用报销标准、系统内费用项目选择是否正确、系统内费用关系人选择是否与纸质报销单经办人相符等进行审核，并有权进行通过、修改或驳回处理。

7、各环节审批人应及时进行系统审批，原则上2个工作日内完成审批工作，月底最后一个工作日系统不再接受报销处理，费用会计有权对当日发起的报销单据进行驳回，同时各审批人需对当日无法完成审批的待处理审批事宜进行驳回处理，以保证当日系统内无待处理事宜。

8、各公司涉及到日后采用费用报销冲账的费用借款，需要采用用友nc报销系统内进行借款审批的方式进行，审批流程为：

经办人部门经理主管副总财务审核财务负责人总经理出纳。

9、各部门网上报销发起人进行费用报销时，如该项费用之前已向公司进行了借款业务，在填写网上报销单时需采取冲借款形式，以保证公司借款及时清帐。

10所有经驳回的报销单据，发起人需删除原单据，进行补充完善后并重新发起新的报销申请，同时将新报销号填写在纸质黏贴单右上角，并且将原单号予以划销，不得采用原报销单修改保存方式。

检查与考核。

财务信息中心负责本制度执行的检查及解释，各单位财务信息部做好配合。