方案名称。人力资源费用预算方案。
编号受控状态。
一、以往人力资源费用预算及使用情况分析。
人力资源部通过对公司三年内人力资源费用预算及使用情况进行分析整理，形成数据如下表所示。
总计。由上表数据可以得出如下结论：
一）随着公司经营业绩的不断增长及业务范围的扩展，每年公司需要招聘各类岗位员工，招聘费用基本以平均%的速度递增。
二）随着公司员工总数的逐年增加，员工工资费用支出平均为%的速度递增。
三）随着公司经营效益的提高及员工总数的增加，各项福利费用也随之增加。（四）根据我国国民生产总值的不断提高，本地区人均工资水平不断提高，员工。
年预算。实际。
年预算。实际。
年预算。实际。
保险缴费基数逐年提高。加之公司员工总数的提高，公司每年缴纳社会保险总数平均以每年%的速度递增。
五）其他各类人力资源相关费用支出平均以%的熟读递增。（六）公司人力资源管理费用总额平均以%的速度递增。二、公司经营状况分析。
一）公司本年度的发展目标：继续以%的增长速度发展。（二）预计新增业务项目项，新增人员编制人。
（三）公司相关人力资源管理制度、政策的调整对人力资源管理费用的影响。三、年度各项费用预算编制。（一）招聘费用预算如下表所示。
招聘费用预算表。
费用项目校园招聘宣讲费用参加人才交流会宣传材料费网络招聘费合计。
二）培训费用预算。
上一年度实际培训费用元。本年扣除外聘人员的劳务费支出，增加新进员工的上岗培训费用，预计本年度培训费用约为元。（三）员工工资预算。
按企业增资每年%计算和增加员工人计算，全年工资支出预算为元。
费用预算。计划进行校园招聘场，费用共计元计划参加人才交流会次，费用共计元宣传材料费用共计元。
在***招聘**上刊登招聘信息一年，费用共计元。
元。四）员工福利预算。
增加春、秋游费用元，（由行政部预算并组织），员工的各项福利费用预算为元。（五）社会保险费。
上一年度社会保险金共交纳元，按照%递增，本年度社会保险费总额为元。
六）人力资源部考虑各项可能变化的因素，留出预备费元，以备发生预算外支出。
四、年度总费用预算编制。
综合以上各项工作费用预算，形成年度人力资源费用总预算如下表所示。
年度人力资源总费用预算表。
费用项目。招聘费用培训费用员工工资各项福利费用社会保险其他费用支出备用金合计。
审核人员审核时间。
预算额（元）
审批人员审批时间。
编制人员编制时间。
费用预算及报销流程
5 各公司总经理有权对同一费用项目在部门间进行调整。6 各公司总经理有权对除人工成本 业务招待费 差旅费以外其他费用，进行费用项目间调整，但调整后费用总额不能超出年度费用预算总额。7 各公司超出年度费用预算总额的费用调整，需报送集团公司相关预算管理部门及总经理审批。月度内费用预算调整流程。1 各部门...
费用预算管理制度
2 销售费用中的工资费用 奖金 房租 水电费 通讯费 办公费 维修费 社保费。2 销售单元归口管理并初步编制销售费用预算中的业务费 差旅费 交通费 费 劳务费 运杂费 折扣与折让 其他。3 企划部门归口管理并初步编制以下费用预算 1 管理费用中的品牌建设费 2 销售费用中的广告费 宣传费 3 管理费...
费用预算控制方法V1
第一部分费用控制方法。集团费用根据可控性分为可控费用和不可控费用，其中可控费用分为长期可控费用和短期可控费用 主要通过滚动预算结合额度管理和行政管理的方法来控制 除特别规定的项目外，严禁先支出，后审批。1.定义。1.1不可控费用 为依权限机构负责人在特定期间内不可控制的费用，如折旧 摊销 总部统筹的...