201*年**月**日发布201*年**月**日实施。
目录。第一章总则 3
第二章职责分工 3
第三章预算编制 3
第四章预算执行 6
第五章预算分析 6
第六章附则 7
第一条为加强公司预算管理，控制成本，降低费用，提高经济效益，根据北京公司财务管理制度和其他有关规定，结合实际，制订本制度。
第二条本制度适用于中城院**及其子公司。
第三条预算编制应当依据公司年度规划目标和工作计划，本着以节约、成本控制为原则，合理调节公司资金收支，实现利润最大化。预算编制一般以月度、部门为基本单位，合并为公司季度、年度预算。
第一条总经理办公会为本单位预算管理机构。
主要职责：拟订预算目标和预算政策；评议、审批预算意见方案，考评预算执**况，督促各部门完成年度预算目标。
第二条公司财务部是组织公司预算的编制部门和执行监督部门。
主要职责：组织每年预算编制工作；拟定各种预算**和填报要求；负责预算整理、归纳工作；严格按照预算指标支付成本费用和按照会计核算规范确认收入；定期编制和报送预算执行报告及说明。
第三条各预算单位为预算执行控制部门。
具体负责本单位业务涉及的预算编制、执行、控制等工作，并配合计划财务中心做好公司总预算的综合平衡、协调、分析、控制等工作。
第一条公司预算形式：由经营预算、费用预算、资本预算三个方面构成公司整体预算。
经营预算是反映预算期内公司可能形成现金收支的经营活动的预算，一般包括收入预算、成本预算、投资收益预算、税金预算、存货采购预算等。
费用预算是反映预算期内公司形成现金支付的期间费用预算，包括管理费用预算、经营费用预算、财务费用预算。
资本预算是公司在预算期内进行资本性投资活动的预算，主要包括固定资产投资预算、无形资产投资预算、权益性投资预算、债权性投资预算和**投资预算。
第二条公司预算依据：按照内部经济活动的责任权限进行，并遵循以下基本要求：
一）与公司规划目标相结合。
预算是实现公司规划目标的重要执行手段，公司制定年度预算时应与公司规划目标相结合。
二）与公司工作计划相适应。
各部门在预算编制前应根据各自工作计划内容与完成节点对公司现状做出合理分析和判断，设定的预算数值和时点应做到切实可行，做好资金的预计和安排。
第三条公司年度预算编制步骤：采取“自下而上，自上而下”的顺序进行，即先由各部门编制后报财务部，财务部汇总后报公司总经理审议、调整后下发执行。
一）12月中旬，各责任单位确定预算目标。
二）1月中旬，各责任部门确定收入目标、成本费用控制目标、利润目标等。
三）1月下旬，财务部出具预算编制模板，组织各责任部门编制分项预算、汇总预算。
四）2月上旬，上报总经理办公会审议，并根据总经办意见进行调整。
五）2月中旬下发执行，公司应将分解后的预算下发各责任部门执行。
第一条公司、各部门将预算作为预算期内组织、协调各项经营活动的基本依据，将年度预算细分为月份和季度预算，按季度、年度控制。
第二条各项业务收入和成本费用支出要据实列支，不得虚报。
对于预算内的资金拨付，按照授权审批程序执行。
对于无预算、无凭证、无手续的项目支出，不予支付。
第三条公司正式下达执行的预算，一般不予调整。
预算执行单位在执行中当市场环境、经营条件、政策法规等发生重大变化，致使预算编制基础不成立，或者将导致预算执行结果产生重大偏差的，执行预算外报批程序。
半年度预算调整：6月底，北京公司根据年度经营目标执行和实际业务进展情况，由总经理办公会组织实施预算调整工作，进一步调整公司年度预算目标，各责任单位更新编制下半年预算数据，经总经理办公会审议通过后方可执行。
当总体预算调整超出原年度预算目标20%的差异时，应报请董事会审批通过后方可执行。
第四条财务部门应当监控预算执**况，按每月10日前，向各部门通报预算执**况，并向总经理办公会提交预算执行进度、执行差异及说明。
对于预算执行中发生的新情况、新问题及出现偏差较大的项目，应当由相关预算责任中心查找原因，提出改进措施和建议。
第一条公司应围绕预算执**况开展经济活动分析，按季度编报预算执**况分析报告，并于季度、年度终了15日内上报总经理办公会。
如果公司在季度财务分析报告中已包含了预算执**况的相关内容，则可不用单独上报预算执**况报告。
第二条预算执行分析应将各预算执行责任中心的实际数与预算数进行比较和分析，评价预算制定是否合理，控制是否有效。
对于预算执行差异，应当客观分析产生的原因，提出解决措施或建议，提交总经理办公会研究决定。
第一条本制度由财务部制定、修订权或解释权归财务部所有。
第二条本制度经总经理签批后实施。
管理制度 预算管理制度
八 预算管理制度。1.预算员原则上根据各个项目的计算规则 取费标准和合同要求去编制预决算，既要符合建设方 总包方的要求，又要按公司的规定执行。2.预算员要对有关数据严格保密。3.每个预算员离开公司或项目前，必须把所在项目的施工图预算 工程量和计算式完整无缺的交一份给公司，交不出罚款1000元。4.对...
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