第一章总则。
第一条目的。
进一步完善公司预算管理制度，配合财务部门统筹安排，灵活运用资金，以提高资金利润率。
第二条资金范围。
本办法据称资金，指库存现金、银行存款及随时可变现的有价**。为定期编表计算及收支运用方便起见，预计资金仅指库存现金及银行存款，随时可变现的有价**则归属于资金调度的行列。
第二章资金预算管理。
第三条各部门应在全年整体预算的基础上，于每月25日前合理预计下月本部门资金的收付情况，编制资金**运用表，连同队列资料一并报部门负责人。经部门领导签署意见后，报财务部审核汇总。
第四条资金收入。
1. 销售收入。
各下属单位依据各种销售条件及收款期限，预计可收（兑）现金数额编列。
2. 劳务收入。
各下属单位收受同业产品代为加工，依公司收款条件及合同规定预计可收（兑）现金数额编列。
3. 退税收入。
1）退税部门虽非实际退税，但因能抵缴现金支出，故视同退税。
4. 其他收入。
凡无法直接归属于上述各项收入的，皆属于本类，包括财务收入、增资收入、营业外收入等。其数额在万元以上者，均应加以说明。
第五条资金支出。
根据相关规定及企业实际，将其分为如下表所示的5个类别。
资本支出类别。
第三章资金预算实施管理。
第六条年度预算计划下达后，财务部组织公司各部门商定各责任部门月度资金占用额，上报公司总经理下达实施。
第七条资金预算一经确定，财务部将按其统一安排使用资金，无特殊原因，财务部对资金预算以外的其他支出将不予安排。
第八条财务部每月初根据上月资金实际收入与使用情况编制《资金预算执**况表》，于每月日前反馈给各经营单位。各部门须查找差异原因，做出分析报告，并于每月日前报送财务部，财务部进行归纳整理后编制公司《资金预算执行报告》，于每月日前报送总经理室。
第九条本办法作为公司预算制度的补充，并不与原已公布的各项预算制度发生冲突。
第四章附则。
第十条本制度由财务部负责解释。
资金预算管理制度
一 资金预算管理制度。资金预算管理是通过事前编制资金收支预算，保证合理的资金需求，控制资金收支平衡的管理制度。资金预算管理是全面预算管理的重要组成部分。资金预算是以 收支平衡，适应项目建设和经营发展，满足季节性变动 为原则，按实际支出的轻重缓急，保证正常经营和重点投入需要资金的顺序进行安排。资金预算...
资金预算管理制度
4 管理费用 会计部参照以往实际数及管理工作计划编列。5 财务费用 会计部依据财务部资金调度情况，核算利息支付编列。十。一 其他支出。凡不属于上列各项的支出都属于 其他支出 包括偿还长期 分期 借款 股息 红利等的支付。其数额在10万元以上者，均应加以说明。十。二 异常说明。各单位应按月编制 资金 ...
资金预算管理制度
3 筹融资收入预算 财务部依据开发项目计划 进度情况及公司资金收支预算，预计及编制筹融资收入预算，定出金额 时间及所需办法。筹融资 包括银行借款或股东增加投资款等。4 其他收入预算 凡不属于上列三项皆属其他收入。二 资金支出预算。1 开发成本预算 相关部门依据公司项目开发计划 进度情况，结合具体要求...