总公司财务拟定草稿。
2011年9月。
目录。一工程项目部财务管理制度。
二工程项目部财务日常工作流程。
三工程项目部申请拨款流程及内部借款流程。
四工程项目部费用报销流程及制度。
五工程项目部财务人员工作范围及岗位职责。
六项目部经理权限。
工程项目部财务管理制度。
财务管理工作必须在加强宏观控制和微观搞活的基础上，严格执行财经纪律，以提高经济效益、壮大企业经济实力为宗旨，财务管理工作要贯彻“勤俭办企业”的方针，勤俭节约、精打细算、在企业经营中制止铺张浪费和一切不必要的开支，降低消耗，增加积累。制订本制度如下：
第一条：财务人员规范制度。
1、财务人员由财务部指定经总经理批示，委派管理。
2、财务人员要认真执行岗位责任制，如实反映和严格监督各项经济活动。记账、算账、报账必须做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚、日清月结、近期报账。
3、财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向项目经理及财务部报告，重大问题直接向总经理报告。
4、财务人员要加强项目部资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。
5、财务人员对现金的收支做到日清月结，确保库存现金的账面余款与实际库存额相符，如有差错及时查找原因，向财务部报告，进行库存现金盈亏账务处理，做到帐帐相符，帐实相符。
6、按照公司财务部的要求，每周五以电子版形式将现金日记帐明细及借款明细发送财务部邮箱（以便财务部及时掌握资金使用情况，且本月最后一次发送时间为当月月底最后一天。
7、财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。
第二条：申请拨款及内部借资规定。
1、项目部申请公司拨款时，严格按照申请拨款流程办理手续，详细填写申请拨款事由及拨款内容明细等事项。
2内部借资严格填写借资单，按照借资流程办理手续。财务人员对一切审批手续不完备的借资使用事项，责令完善手续，对不完善手续拒绝办理，否则按违章处理并对该资金的损失负连带赔偿责任。
2、借款时必须由经办人、项目经理签字，购进材料时必须附有明细清单，并应有入库单及库管员验收签字，以上两种情况签字人缺一不可。
3、对于试用期员工及个人因私借款，项目部出纳一律不予办理，特殊情况由项目经理审批方可。
第三条：固定资产及低值易耗品管理。
1、所有固定资产及低值易耗品必须统一由项目财务人员管理办理登记领用手续、办公柜、桌、椅要编号，经常检查核对，做好登记工作。
2、公司以单价2000元以上、使用年限1年以上的资产为固定资产，2000元以下为低值易耗品。
3、固定资产分为五大类：①.房屋、建筑物；②.机器、机械和其他生产设备；③.与生产经营活动有关的器具、工具、家具等；④.运输工具；⑤.电子产品。
4、各类固定资产折旧年限为①房屋、建筑物为20年； ②机器、机械和其他生产设备为10年； ③与生产经营活动有关的器具、工具、家具等为5年； ④运输工具为4年； ⑤电子设备为3年。
5、固定资产以不计留残值提取折旧。固定资产提完折旧后仍可继续使用的，不再计提折；提前报废的固定资产要补提足折旧，计提折旧计入工程项目管理费用明细，保证公司前期固定资产投资的合理收回。（适应项目经理责任制）
6、固定资产必须在工程竣工前三天盘点，对盘盈、盘亏、报废及固定资产的计价，严格审查，按规定经批准后，于竣工决算时处理完毕，以便财务部对项目部固定资产折旧合理入账。（适应项目经理责任制）
7、项目部低值易耗品必须在工程竣工前三天盘点，对损耗按总计超过50%的，按损耗50%的20%计入项目部管理费用明细。（适应项目经理责任制）
第四条：日常办公用品管理。
1.日常办公用品是指各部门办公所需文具事务用品、办公耗材、生活日用品及财务用品易耗件（不包括固定资产及低值易耗品）。
2.办公用品以“按需按月采购、据实报销”的方式实施，严禁零星采购。
3.办公用品由项目部财务人员进行出入库及明细账登记工作。
4、正常的办公费用开支，原则需正式发票，印章齐全，经手人、验证人签名齐全、由项目经理审批后方可报销付款。
5、个人领用的办公用品、用具要妥善保管，不得随意丢弃和外借，工作调动时，办理移交手续，如有遗失，照价赔偿。
第五条：工程项目部票据管理。
1、项目部票据包括收款数据、出入库单、采购审批单。
2、票据由项目部财务人员保管，建立票据领用存账务登记工作，票据按序编号领用，实行交旧领用制。
第六条：人员工资发放规定。
1、项目部人员工资表制作由财务部出纳依据项目部考勤制度及考勤表，在应发工资月份次月5号完成。
2、工资表由项目部经理及财务人员签字，财务部主管审核签字，总理审批签字生效。
3、项目部财务人员在每月最后一天将考勤表以电子版形式发送财务部邮箱（ ，并附员工假条。
4、项目部人员工资发放日期为应发工资月份次月15号发放。
5、发放方式采取①.财务部出纳现场发放（乘车1小时可到达者）②.无法现场发放采取转款方式，由项目部财务人员发放。
③、采取②形式发放的，由财务部办理银行个人卡，项目部财务人员办理领卡登记备案手续。④.采取转款发放工资的，财务部出纳应在15号将有效工资表以电子版形式报送项目部财务人员邮箱，并将工资款项转入项目部财务人员银行卡，且**通知该事项。
财务部。2011年9月。
工程项目部财务日常工作流程。
工程项目部申请拨款计划单流程及内部借资流程。
一：项目部申请拨款流程。
首先填写拨款申请计划单，申请内容真实、详细，细则按拨款计划单注释填写，由项目部经理审批签字报项目部财务人员、再由项目部财务人员以电子**形式发至财务部邮箱（财务部报总经理审批生效，并由财务部将生效拨款计划单发至项目部财务人员邮箱，款项以转款形式转入项目部财务人员银行卡，同时**通知此事，保障资金安全性。
二：内部借资流程。
工程项目部员工借资单，先由项目经理审核签字，项目经理根据项目部财务管理制度第二条3项规定审核签字生效，借资人将借资单交工程项目财务人员办理借款手续，项目部财务人员依据财务管理制度支付借款，有权拒绝无效借资单。
公司财务部。
2011年9月。
工程项目部费用报销流程及制度。
一：报销流程。
流程：工程项目部员工费用报销单，首先由经办人、验证人签名，再由项目经理审核签字，报销人将报销单交工程项目出纳办理清帐手续，然后由总公司财务部审核签字生效。财务部根据有效费用报销单进行工程项目的财务核算工作。
二：报销制度：
1、报销单有效期：有效报销单时效期为两天（以原始单据日期为开始计算日期）特殊情况除外，对超过时效期费用报销按照报销金额扣除5%的余额进行报销，项目部出纳严格审查报销的有效性。
2、报销单票面填写：项目经理审核前，必须有经办人和验证人填写齐全，才可履行签字。财务部必须有经办人、验证人、项目经理及项目出纳签字、履行审核签字。
用途说明应详细填写产生费用事由，以便财务部归类核算。
3原始票据的粘贴：原始票据的粘贴：交通票据等小票据的粘贴范围以粘贴单大小为界，须紧靠粘贴单顶界和右界从右往左横向粘贴，覆盖粘贴的相邻票据间须留出一定间隔距离，票据较多时，可分行粘贴，不得竖向粘贴。
原始票据必须按交通票据、住宿票、招待票、通信票等不同类别和不同金额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。
公司财务部。
2011年9月。
工程项目部财务人员工作范围及岗位责任制。
工作范围：项目部财务人员以财务工作为主、兼考勤及办公用品领用存工作。
为了加强财务管理，规范项目部财务人员业务，不断提高管理水平，特制订财务人员岗位职责如下：
1、严格遵守工程项目部和公司财务管理制度及各项规章制度。
2、严格遵循、执行国家财经法律法规和财务制度，按照报销流程规定进行报销，报销单据票面是否填写齐全，是否有项目经理审核签字，对不合理报销单据责令报销人更正，并有权拒绝无效报销单据，只对审核无误单据进行报销。
3、支付项目部往来款项时，严格按照付款审批单内容审应付款项是否真实、合法、内容是否完整；金额是否正确，附件内容是否与发票（收据)金额一致；对无付款审批单的款项有权拒绝付款。
4、做好项目部固定资产及低值易耗品登记管理工作。
5、做好现金日记帐，经常核对现金，做到帐帐相符、帐款相符、日清月结工作。盈亏及时查清原因，盘盈做入库处理，盘亏查明责任人，由责任人承担损失，并进行账务处理，公司不承担经济损失。
6、建立内部借款登记明细账，及时督促借款人办理清帐手续，对未结清上次借款报销人不办理继续借款。
7、做好项目部票据领用存管理工作。
8、出纳每周五向财务部发送电子版现金日记帐明细流水账及借款单明细。
9、做好办公用品领用存登记管理工作。
10、严格实施考勤制度，月底按时向财务部报送考勤表。
待票、通信票等不同类别和不同金额，分门别类进行粘贴，不能混合粘贴。不符合上述规定要求的报销单据，财务部有权退回，要求报销人重新整理。
公司财务部。
2011年9月。
工程项目部经理审批权限。
1、费用报销审批据实签字生效。
2、项目部公司员工借款按财务管理制度第二条规定审批。
3、工程原材料零星及现场采购款项按往来款项付款程序审批生效，除以上情况由财务部按照工程往来付款审批单，经总经理审批生效，以转账形式支付。
4、大型机械设备租赁费款项支付，项目部经理按照上报租赁合同经审批后，可以相续付款生效。
公司财务部。
2011年9月。
行政及财务日常工作流程
一 合同管理及合同费用的支付流程。1 签订合同需使用公司公章的，必须先在公章使用登记薄上登记签字并获得本部门副总以上级别的领导的审批，财务根据领导的签字方可盖章。2 合同涉及相关费用的支出，须提前向财务部或行政人事部备案，所有合同须由公司副总以上领导签字方可生效，否则财务部可以拒绝支付合同的相关费用...
工程项目监理工作流程
一 工程项目监理工作流程。工程项目项目监理项目监理工作。基本建设程序工作流程主要内容。建设项目规划监理投标签订合同购买招标书 勘察现场，标前会议。初步可行性研究投标书编制 草拟监理合同 上报项目建议书。监理规划编制 监理策划。可行性研究监理实施细则编制 复核设计单位资质 上报可行性研究核查质保体系。...
前台日常工作流程
初诊客人就诊时，根据所需进行的 项目，把有关的 同意书或须知，放入客人的档案夹 病例夹 中，保证资料的完整性和 的规范化 对于复诊客人，要及时把患者档案找出交给其就诊医生。2 其他须注意事项 来诊所参观人员一定要按照参观人员操作流程进行操作，以便维护公司的秩序 外来人员不允许在诊所内进行摄影或照相 ...
公司部日常工作流程
公司经营部日常工作流程 a版本 为保证更好的开展经营部的工作，使每一个经营部的同仁更加了解岗位的职责，使新加入经营部的同仁在最短的时间内了解掌握经营部的工作流程，使整个经营部能够在一个优质 高效 和谐的环境下正常运转。依据我公司2009版本 规章制度 经营部分册 并参考公司9000贯标程序和手册，编...
店面经理日常工作流程
日常工作流程 一 到岗后检查签到本，网管 领班 收银员的交接本。对网吧的各项事件了解清楚，签到本 考勤 领班交接本 对不在岗时网吧出现事件了解，并及时处理，库存的剩余 收银员交接本 对网吧前一天营业的了解并分析，对网吧各货物销售的规划。二 员工的信息，对在网吧内的员工一一咨询了解情况，要依次咨询，1...
楼层主管日常工作流程
1 早8 30分准时为所负责楼层导购员点名并做晨会内容宣读，及时解决前一天所发生的问题和安排当天需要解决的工作。2 早8 40分完成晨会后集合导购员排队出场做晨操，当天做晨会内容主管负责晨操前的整队工作。3 早8 55分晨操结束后安排导购员排队进场，各楼层主管及时到达所负责楼层进行开店前的巡场工作，...
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海晏堂导购员岗位工作流程。1 岗前准备 营业前10分钟到岗更换工装 整理仪态 调整情绪 打扫店内及店前卫生，摆放好相关指示牌 如停车牌等 保证店内 外良好经营环境 检查并确认各商品陈列及价签摆放情况 准备并清点备用金 对冰柜 计算机 收款机 刷卡机等机器及电子设备进行开机测试，确保其正常工作 检查安...
店长工作职责与日常工作流程
店长篇 日常工作流程与注意事项。开业前准备。一。当班人员必须提前半小时入店，并进行签到。二。自我检查仪容仪 工作服的整齐着装 胸牌的正确佩带 长发应向后扎马尾 淡妆。三。店长。1.安排人员进行卫生打扫 货架整理 准备当日备用零钱。2.分配完工作后，检查 线 传真机 pos机 音响 照明灯工作是否处于...