针对一年来审计过程中发现的资金管理方面的一些问题，为做好资金管理工作，保证资金的安全、完整，结合《内部会计控制规范——货币资金（试行）》，现将资金管理中存在的问题列示如下。各分、子公司根据近三年实际情况对列示问题逐项核对、逐条说明、全面自查、及时纠正，并将自查自纠结果报送集团公司。
一、从加强岗位职能牵制上防范资金风险。
1．出纳不得兼任会计稽核、会计档案保管以及收入、支出、费用、债权债务账目的登记工作。
2．加强对银行预留印鉴的管理，财务专用章应由专人保管，个人名章须由本人或其授权人员保管，严禁一人保管支付款项所需的全部印章。
3．资金支付业务应按照申请—审批—复核—付款的流程办理，杜绝无审批而付款现象。对于重大资金支付，应当实行集体决策和审批，并建立责任追究制度。
财务复核、审核：申请的批准范围、权限及程序是否正确，手续及相关单据是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、支付单位及支付金额是否与合同相符，票据是否合法，交易是否真实。
4．各公司应指定第三人定期盘点现金以及根据银行对账单核对银行存款账户，并编制银行存款余额调节表，使日记账余额与银行对账单余额相符。如不符应查明原因并及时处理，保证账账、账证、账表、账实相符。
二、从规范资金运作上保证资金安全。
1．禁止擅自对集团外企业拆借资金，集团范围内资金拆借应经集团公司审批，借贷双方应签订借款合同，明确借款金额、利率、资金占用费、还款期限、还款方式、违约责任、贷款保证措施等。
2．加强对资金收支业务的预算控制，及时组织预算资金收入，严格控制预算资金支付，合理安排资金收支。
3．现金收入应及时存入银行，不得坐支。
4．严格按照《现金管理暂行条例》的规定使用现金，超出限额或不属于现金开支范围的应办理转账结算。
5．建立票据的购入、使用和注销制度，加强对空白票据和作废票据的管理，不得出具空白支票。
6．资金收付应以真实业务为基础，收付款单位与发票单位应一致，不得出借银行账户。
7．规范备用金管理，加强对备用金使用人员、金额以及报销时间的限制。
8．定期与客户核对往来款项，形成对账记录，并加强催收力度，及时回笼资金。
9．严格限制银行账户数量，开立新户应经集团公司批准。
三、从规范账册管理上保证会计信息质量。
1．建立现金日记账和银行存款日记账，不得以现金、银行存款总账或明细账代替日记账。
2．日记账应采用订本式账簿。
3．出纳应根据审核后的收、付款凭证，逐日、逐笔、顺序及时登记，做到日清月结。
自查自纠报告
认清自我改进不足。技术部 自查自纠。自2009年公司成立以来，公司以传统的粗放管理模式进行着公司上下各部门 各岗位管理。在公司发展的业绩上来看，公司始终以碳纤维行业领导者的身份引领导行业发展与进步。但在内部管理上仍处于一个管理落后的局面。2014年公司又喜获一重量极荣誉 国家技术高新企业 称号，这说...
护理自查自纠
二病区护理工作自查自纠情况分析。护理安全隐患分析 1.的法律意识和自我保护意识淡薄 在校所受的教育和在职教育中缺乏法律知识教育，长期以来医疗传统习惯使 工作处于医疗服务的主导地位。只重视解决病人的健康问题，而忽视潜在的法律问题。在实际护理过程中缺乏自我保护意识和证据意识，忽视证据的收集和管理。2.查...
自查自纠报告
作为一名普通的安检人员，深感自己责任重大，结合自身工作经历，查找自身存在的问题，剖析问题存在的原因，改正错误，通过自查自纠提高自己的业务水平和工作能力，提高服务质量，现就本人自查自纠情况报告如下 一 存在的主要问题 一 学习缺乏主动性，不系统 不深入。学习不够主动，往往要局里组织学习时才学习，自己没...
质量自查自纠报告
葛洲坝五公司。六盘水至盘县高速公路路面工程。第24合同段。自。查。自。纠。报。告。葛洲坝五公司水盘高速第24标工地试验室。2012年10月20日。自查自纠报告。项目部按照总监办和监理处的安排我部对近期的工作进行总结与回顾，自查自纠改正不足。主要检查了以下各项工作 1 质量管理措施。1 完善施工技术交...
个人自查自纠报告
学法规 刹歪风 除陋习 树正气 自开展 学法规 刹歪风 除陋习 树正气 工作以来，本人对照 国有企业领导人员廉洁从业若干规定 员工违规违纪处分办法 等有关规定，对照自己平时工作认真进行了自查剖析，发现自身存在各种问题，现就自查情况汇报如下 一 思想缺乏开拓进取精神，因循守旧，导致整体工作与先进的管理...
质量自查自纠报告
红岛连接线。双高路至海湾大桥轰到收费站工程。第二合同段。自。查。自。纠。报。告。青岛路桥建设集团 2010年12月6日。自查自纠报告。我按照建设办和监理处的安排我单位的质量会议主要针对前期各专业项目的工作进行总结与回顾，自查自纠改正不足。主要检查了以下各项工作 1 质量管理措施。1 完善施工技术交底...
个人自查自纠剖析材料
李淑艳。通过开展 学十佳 讲三德 做传播文明使者 系列教育活动，我按照学校领导小组要求，在第一阶段的学习思想动员的基础上，结合本人在思想 学习 教育教学等方面的工作表现，对照 三德 内容进行了自查。经过自查我认为自己目前还存在以下几个方面的问题 一 政治学习不够，思想认识不够到位。对学习的必要性认识...
教师个人自查自纠报告
一 存在的问题 1 业务知识不精。现代的社会是知识 信息快速发展的时代，可我却认为有一些业务知识就能适应了，这是错误的想法。2 在工作中遇到难题，不善于思考，问的太多，想的太少。3 教育教学的新课标理论理解的不够透彻，没有从实质上深入研究，导致教学过程 现很多困惑。4 课堂教学的方法过于简单，缺乏新...