2、借款流程。
1）借款人按规定填写《请款单》，注明请款事由、借款金额等信息（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。
2）审批流程：部门主管审核签字→财务审核→经理审核→主管副总审核→执行董事审批。
3）财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理请款手续。凡未经过经理审核签字的请款单，财务人员不得向请款人办理请款手续；特殊情况须经经理**同意方可办理。
二）、日常费用报销制度及流程。
日常费用主要包括差旅费、**费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。
1、费用报销的一般规定。
1）报销人必须取得相应的合法票据，且发票上有经办人签名。
2）填写报销单应注意：根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。
3）部门主管审核签字→财务审核→经理审核→主管副总审核→执行董事审批。
4）超过1000元报销金额必须以银行转账支付。
2、日常费用报销流程。
报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单→部门主管审核签字→财务部门复核→主管经理审核→主管副总审核→执行董事审批→到出纳处报销。
注：未完成签字手续，财务人员不得办理支付手续。（无特殊支付情况，遇特殊情况办理请款手续）
三）、工薪福利支付流程。
1、工资支付流程：
1）基本工资：每月8日前考勤人员需将出勤表提供于财务部，由财务人员编制标准格式的工资表，报请主管经理审批后，向员工发放。
2）奖金等：由总经理提供职工月度奖金等分配表，财务人员按照分配表编制相应奖金等发放表，报请主管经理审批后，向员工发放。
3）每月10日由财务部通过银行代发形式支付工资。
2、福利费支付流程。
福利费用以实际发生，填写费用报销单，按照费用报销程序进行支付，财务人员要及时核对福利费发生金额，原则上要控制在基本工资的14%内。
四）、其他专项支出报销制度及流程。
1、费用范围：其他专项支出包括其他所有专门立项的费用（含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用）支出。
2、费用标准：此类费用一般金额较大，由部门主管根据实际需要向主管经理提交请示报告（含项目可行性分析、费用预算及相关收益**表等），经主管经理签署审核意见后报主管副总及董事长或其授权人审批。
3、财务报销流程。
1）审批后的报告文件到财务部备案，以便财务备款。
2）签订合同：由主管经理与合作方签订正式合作合同，（合同签订前由公司风险控制部的审核，合同应注明付款方式等）。
3）付款流程：
由经办人整理发票等资料并填写费用报销单（填写规范参照日常费用报销一般规定）；按审批程序审批：部门主管审核签字→ 财务复核 →主管经理审核→主管副总审核→执行董事审批；财务部根据审批后的报销单金额付款（财务部未见相关合同不予支付款项）；若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。
为了协调公司对内、对外的业务工作安排，方便员工费用报销，财务部将报销时间具体安排如下：
1．财务报销：公司财务部每周一至周五为财务报销日。若当月的最后一个报销日在该月的28日以后，为了便于财务部集中时间月末结账，该报销日停止财务报销。
2．借支及其他业务的不受以上的时间限制，可随时办理。
五）材料管理。
1、填写材料采购申购单。
2、待申购单批复后采购材料并取得采购发票。
3、填写费用报销单，办理器材入库手续，库管记录采购账务。
4、按照费用报销程序审批完成后财务部门支付款项。
5、根据需求办理材料出库手续，待相关人员签字完成后，根据出库单材料项目及数量领取材料。
二、项目资金收入管理制度。
1、对签订合同的项目，将签订完毕的合同，送达复印件于财务部门，以被财务人员在项目资金收回时，能明确项目收回资金情况。
2、项目合同由专人或出纳兼管，以便能向会计提供详细的资金收入情况，确保账务正确处理。
3、为了及时明确各个项目资金收回情况，出纳向会计提供项目资金收回银行单时，同时应付相应项目相关合同或结算报告。
4、会计在项目资金收回账务处理时，如未见相关合同或结算资料，为能明确资金收回情况，可以拒绝账务处理。待相关资料外善后再做账务处理。
望领导给予大力支持财务工作，使公司在201x年的财务管理方面有一个健康的流程，同时能传达到各个部门，要求各个部门人员能积极配合财务人员，做好财务管理工作，在201x年的财务管理中严格按照相关财务流程执行。
财务室。201x年x月x日。
公司财务职责及管理制度 范本
文化用品商贸 财务工作岗位职责及管理制度 范本 一 会计工作职责 一 按照国家会计制度的规定 记账 复账 报账做到手续完备，数字准确，账目清楚，按期报账。二 按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务 成本和利润的执 况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向总经理提出合理化建议，当好公司参谋。三...
公司财务管理制度
公司财务管理制度日期 20年月日1 公司财务管理制度。为规范公司财务管理，加强财务控制，根据国家有关法律 法规和财务制度，结合公司具体情况，特制定本制度。本制度适用于公司各部，是处理财务事项的规范标准。第一章财务机构与会计人员。公司是独立的企业法人，自主经营，自我发展，自负盈亏，实行统一领导，统一管...
公司财务管理流程及内部控制办法
为了加强公司的财务管理，明确资金收付 费用报销的业务流程，严格票据审核 资金收付 费用报销 账目处理的程序，确保公司财务资产的安全。现将公司财务收支业务流程及内部控制办法如下 一 货币资金业务内部控制的基本要求。货币资金业务是指现金 银行存款和其他货币资金的收支业务。它具有业务数量大 发生范围广的特...