第十条应收帐款的管理：对应收帐款，每季末做一次帐龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐。
第十一条其他应收款的管理：应按户分页记帐，要严格个人借款审批程式，借款的审批程式是：借款人→部门负责人→财务负责人→总经理。
借用现金，必须用於现金结算范围内的各种费用专案的支付。
第四章收入管理。
第十二条公司的营业收入包括手续费收入、其他营业收入等。营业收入要严格按照权责发生制原则确认，并认真核实、正确反映，以保证公司损益的真实性。
第十三条营业收入要按照规定列入相关的收入专案，不得截留到帐外或作其他处理。
第五章成本费用管理。
第十四条公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出，按规定计入成本费用。成本费用是管理公司经济效益的重要内容。控制好成本费用，对堵塞管理漏洞、提高公司经济效益具有重要作用。
第十五条成本费用开支范围包括：利息支出、营业费用、其他营业支出等。
一）利息支出：指支付以负债形式筹集的资金成本支出。
二）营业费用包括：职工工资、职工福利费、医药费、职工教育经费、工会经费、住房公积金、保险费、固定资産折旧费、摊销费、修理费、管理费、通讯费、交通费、招待费、差旅费、车辆使用费、报刊费、会议费、办公费、劳务费、董事会费、奖励费、各种准备金等其他费用。
三）管理费用包括：物业管理费、水电费、职工工作餐费、取暖降温费、全勤奖励费等其他费用。
第六章财务报告与财务分析。
第十六条财务报表分月报和年报，月报财务报表包括资産负债表、损益表、营业费用明细表。
公司财务管理制度范本
九 建立会计档案，包括对会计凭证 会计帐簿 会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按 会计档案管理办法 的规定进行保管和销毁。十 会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字後，移...
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财务管理制度汇编 试行
试行版 二 一一年十月。目录。一 财务报销制度 1 二 员工差旅费管理办法 4 三 资金 支票 现金管理制度 6 四 固定资产管理制度 10 五 预算管理制度 15 六 应收账款管理制度 17 七 应付账款管理制度 18 八 会计档案管理 19 为了加强公司内部财务管理，规范财务行为，明确经济责任，...
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公司财务管理流程及内部控制办法
为了加强公司的财务管理，明确资金收付 费用报销的业务流程，严格票据审核 资金收付 费用报销 账目处理的程序，确保公司财务资产的安全。现将公司财务收支业务流程及内部控制办法如下 一 货币资金业务内部控制的基本要求。货币资金业务是指现金 银行存款和其他货币资金的收支业务。它具有业务数量大 发生范围广的特...
关于公司财务工作管理制度及流程的报告
2 借款流程。1 借款人按规定填写 请款单 注明请款事由 借款金额等信息 大小写须完全一致，不得涂改 支票或现金。2 审批流程 部门主管审核签字 财务审核 经理审核 主管副总审核 执行董事审批。3 财务付款 借款凭审批后的借款单到财务部办理请款手续。凡未经过经理审核签字的请款单，财务人员不得向请款人...