2023年财务工作报告

财务工作报告。

-2023年3月6日在工程处三届二次职工代表大会上。

各位代表：受大会主席团的委托，现将工程处2023年财务工作情况及2023年财务预算方案的工作报告提交给你们，请预审议。

关于二00七年财务工作情况。

2023年，工程处认真贯彻落实公司“一三三三二”工作思路，财务工作始终以公司工作目标为指导，以追求利润最大化为目标，强化财务预算管理和成本过程控制。财务管理坚持“效益领先、量入为出、突出主营、控制风险”的原则，以全面预算管理为龙头，强化资金管理为主线，狠抓内部控制管理，用管理规范生产经营行为。尤其是在内部经营承包、经营考核，资金**、财务预算等方面加大了管理力度，形成了强有力的激励和约束机制，使财务工作真正体现了“真实反映、按章办事、依章促管、以管促效”和公正、公平、诚信的原则。

工程处经济效益不断提高，经营状况步入良性循环的轨道，取得了丰硕的成果，圆满地完成了2023年的各项经营指标。

一、各项经营指标完成情况。

1、内部利润实现预定目标。2023年我处与公司签定的承包利润指标为213.20万元。

根据年终决算反映，2023年我处产品结算收入为6591.05万元。其中：

主营业务收入（分公司）5749.21万元，内部产品劳务结算收入（勘探局）841.84万元。

全年累计发生成本6139.54万元，发生主营业务税金108.73万元，发生管理费用261.

70万元，资产减值损失7.74万元，发生财务费用0.04万元。

除完成上交承包利润213.2万元外，帐面实现超额利润73.30万元。

2、施工营业税费按规定交纳：全年计提营业税100.91万元，城建税6.16万元，教育费附加3.03万元，其他税金4.17万元，合计交纳税费114.27万元。

3、库存材料储备占用资金5.30万元，符合总公司物资储备管理规定。

4、按照工程处与公司年初签订的经营承包合同规定，足额上交各项费用259.23万元，其中：福利费11.

20万元，教育经费9.88万元，工会经费7.90万元，固定资金收益额14.

28万元，流动资金占用费用69.03万元，固定资产折旧费23.88万元，固定资产大修费用29.

40万元，公共事业费41.86万元，产值管理费51.80万元。

5、职工福利得到保障。本年福利费支出14.41万元，其中：上交勘探局11.2万元，职工慰问费支出1万元，幼儿园费1.94万元；其他0.27万元。

6、全年为职工交纳住房公积金29.25万元。

7、职工社会保险得到保障。全年为职工交纳社会保险费155.07万元，其中：

基本养老保险费83.15万元，补充养老保险费12.42万元（由福利费支出），失业保险8.

32万元，工伤生育保险8.32万元，医疗保险费41.57万元，其他社会保险费（抚恤金）1.

29万元。

8、资金**情况：本年共**资金5767.38万元，其中：

(1)收回上年的应收帐款612.94万元，其他应收款97.84万元； (3)未完工程本年预收工程进度款1805.

96万元。(4)收回工程预结算款1263.28元。

（5）收回工程结算款1987.36万元。

二、财务管理所做的主要工作。

2023年，财务工作以“真实反映、认真分析，科学管理，优质服务”为指导方针；以提高整体经营效益为目标；以项目核算为基础，加大成本控制和财务预算管理的力度，深化经营指标的考核，进一步提高业务人员的职业道德和素质，确保“全面提升年”的生产经营目标任务的全面完成。积极主动地在生产经营过程中发挥反映、监督、服务、协调职能，努力把账算精算细，为领导经营决策提供可靠资料，为提高工程处的整体经营效益做出了积极的贡献。回顾2023年的财务工作，主要做了以下几个方面的工作：

一）加强资金管理，降低资金成本，提高资金运营效果。

为了保证工程处的正常生产运营，提高资金运营效果，我们按照总公司“以收定支、收支平衡”的原则，重点抓好资金**及管理工作。一是加大工程资金的**力度。资金是企业生存的“血液”，作为施工企业，没有雄厚的资金作保障可以说是寸步难行，直接影响一个单位的资金周转和整体效益。

为此，工程处经理亲自挂帅，主管经营经理靠前指挥，时刻紧盯每个单项工程的收款动态，并定期召集工程处计划、财务人员出主意、想办法，加强资金**工作。尽管去年油田实行erp管理系统，给资金**工作带来一定的困难，但是经过经营有关人员的不懈努力，全年共**资金5767.38万元。

在一定程度上缓解了工程处资金紧张的局面，保证了我处工程施工的生产需要，提高了工程处的资金运营效果。二是积极做好应收帐款的清理。债权是影响我们工程处资金管理效益的重要因素，为此，工程处加大应收帐款清理和追讨力度，努力降低债权数额。

在年初，我们就根据总公司的安排，对以前年度应收款项进行分类，纳入月度收款计划，指定专人负责，努力开展催收工作。三是加强外部项目的劳务费结算**管理，对外部项目部从年初，工程处财务、劳资办公室就积极主动配合，加强对外部项目劳务费的**力度，经过努力，全年共**外部项目劳务资金376.38万元。

四是加强资金**的计划管理。在资金**的日常管理工作中，每月按照公司月度经营工作安排，根据工程处的实际情况，以每个单项工程的具体情况制定切实可行的资金**计划，并将责任落实到每个人头，达到层层把关之目的。

二）加强财务管理核算体系，提高全员成本意识。

为了搞好财务核算，工程处从生产经营活动的实际出发，进一步完善财务管理核算体系，以提高全员成本意识。具体做法，一是强化了财务成本核算的精细管理。在全处范围内继续实行以工程处、项目队及科室为单位的内部**核算体制，促使各项目队及时准确地掌握本单位的成本支出情况，了解本单位的生产经营状况，确保了工程处内部经营考核工作的顺利进行。

二是强化了财务资金预算管理。通过继续开展资金预算活动，加强成本的事前、事中控制，将费用控制指标分解到每个部门，每个项目队，责任落实到每个人头，提高了全员的成本意识和效益观念。三是强化了内部的月度考核制度。

每月的会计报表报出后，经过总公司考核，工程处内部各单位根据当月完成的产值情况，结合自己的成本，由工程处经营考核组对其进行月度考核，每月通报考核结果，增强考核透明度，并依据考核结果对各单位进行奖罚兑现，有效地促进了各单位经营管理水平和群体效益观念的提高。

三）加强非生产性费用控制，努力压缩开支。

经济效益的提高，不仅取决于人工费、材料费、机械费等直接成本，而且非生产性费用，也占着举足轻重的地位。为此工程处加强了对各项非生产性费用的控制与管理。一是继续完善了各种管理制度，根据总公司下达的“五费”指标，结合工程处的实际情况，继续实行《**费用定额管理办法》、《招待费用控制管理办法》、《机关科室费用管理办法》等管理制度，用严格的制度进行控制，改变了过去那种人为控制的做法，为降低五项费用提供了制度保证；二是严格过程控制。

根据五项费用的计划使用情况，工程处坚持经理“一支笔”审批制度，严格把关，严格控制，尽力减少各项费用的发生。三是进行费用严格考核。对于固定费用，工程处按系统进行管理，把费用承包到各科室、部门，明确费用控制责任人，坚持月度考核分析制度，较好地控制了非生产性费用的发生，使工程处2023年度的五项费用与去年相比有了大幅度下降。

其中：招待费用比定额节约1.15万元，通讯费用比定额节约0.

06万元，办公费用比定额节约0.3万元，差旅费用比定额节约19.26万元。

四是不断细化经营管理。严格控制非生产性费用，对机关费用在上年的基础上要进一步压缩，特别是加大对油，水，电费用的控制力度，从点滴着手节流增效。

四）加强成本管理，严把过程控制。

我们根据公司制定的《2023年成本管理办法》，对我处施工的各个单项工程进行了认真的清理，并组织各项目队对本单位的经营情况半年进行分析以及工程处对成本分析，通过分析找出了成本管理和控制过程中存在的问题，为今后加强成本管理，严把成本过程控制起到了积极的作用。同时，我们对跨年时间比较长的遗留工程项目进行了清理并全部完工结转，解决了在建工程成本长期挂帐的难题，保证了工程处经营状况的真实反映。通过加强单项工程成本核算、分析与考核，强化了全员的成本控制意识，提高了成本管理水平，促使各施工中队先算帐后干活，做到心中有数，特别是对“三费”的控制起到了积极作用，找到了工程成本控制的症结，使材料费、人工费和机械使用费都有较大幅度降低，有效地控制了工程成本，增加了企业的经济效益。

五)切实做好内控管理工作。

为规范各项经营行为，提高工程处内部管理水平，确保内部控制工作落实到位，按照公司要求，工程处以文件形式下发了关于《贯彻执行公司内部控制实施细则》的通知，成立了以工程处经理为组长的内部控制管理领导小组，设立了内控管理办公室。按照公司《内部控制管理办法实施细则》中的规定及重点关注的内容，将内控管理业务工作分为生产技术、设备管理、安全管理、开发及合同管理、预算管理、人力资源管理、财务和物资**等八个部门，依据各部门职责分工实施。财务部门在做好是日常工作的同时，主要强化了以下几方面工作：

1、工程成本管理业务流程中，主要是强化财务成本预算的编制工作，年初根据公司下达的承包指标，结合工程处的实际，在要求各中队编制基础预算资料的同时，工程处按照年度财务预算结合月度收支情况分解编制月度财务预算，确保全年财务预算的全面完成和控制指标的实现。2、货币资金管理：严格按照现金管理规定支付款项，严禁大额现金支出材料、运费、修理费、工程款等款项。

3、财务报告业务流程：每月在公司规定的时间内及时准确的编制财务报告。为真实反映单位的经营状况，在工程处领导的大力支持下，对财务人员所涉及的各项工作任务，进行了明确细致的分工，圆满地完成了年终决算的编制任务。

内部控制管理工作是一项长期的、扎实细致的工作，需要进一步规范；防止风险意识需要进一步提高，内部控制检查考核和评价机制需要进一步完善，我们要严格按规章制度办事，规范生产经营行为，最大限度的避免经营风险。

三、存在的主要问题。

2023年，我处的财务管理方面虽然做了一定的工作，但还存在着一些不足，管理上还存在一些薄弱环节，主要表现在以下几个方面：

1、资金成本意识有待加强，在企业管理上还存在着一些不到位的地方，需要全员加强对资金成本的认识，达到降本增效的作用。

2、单项工程项目串项现象还没有完全杜绝，分包材料领用程序需要进一步规范，单项工程综合成本的分析需要进一步加大。

3、《内部控制实施细则》的贯彻和落实需要进一步到位，内部控制的执行力度需要进一步加强。

关于二00八年财务预算方案。

一、财务收支预算目标。

年我处争取实现利润294.00 万元，其中上缴总公司234.00万元，工程处实现超额利润60.00万元。

2、工程结算预计收入5000.00 万元。

3、工程成本预计支出4706.00万元。

二、财务预算执行应做的主要工作。

为了确保我处2023年度财务预算全面实现，财务工作要紧紧围绕公司的工作思路，以追求利润最大化为目标，强化财务预算管理和成本过程控制，使财务工作真正体现“真实反映、按章办事、依章促管、以管促效”和公正、公平诚信的工作原则。

2023年财务工作的基本思路是：以公司“各项工作持续提升”为工作目标，以“深化精细管理”为工作重点，强化全面预算和资金管理，加大工程项目核算和内部精细化管理力度，强化内控制度执行，强化成本的过程控制，强化专业知识培训，使业务素质和管理水平有大的提升，确保工程处生产经营目标任务的全面实现。为此，按照总公司对今年财务工作的总体部署，应做好以下几项的工作：

一）加强精细管理。

2023年是公司的“持续提升”年，也是我们工程处在精细管理基础上全面提升的一年，财务管理工作要在总公司和工程处的正确领导下，充分发挥员工的主观能动性，不断转变工作作风，调整工作方式，结合实际，以创新理念去做好财务管理和会计核算工作。一是要加强财务预算管理，根据公司对我处承包合同及工程处全年生产经营任务，采取成本倒算法，编制全年财务预算，制定目标成本，按照全年钢性控制，月度弹性控制原则，落实目标成本和利润指标。二是要加强材料管理，完善监管体系，严格限额领料制度，继续推行预算员、技术员双配料制度。

同时加强对完工项目剩余材料的清理、**和台账登记工作。三是加强资金管理，充分发挥资金的时间价值，确定以收定支，量入为出的资金理念，以资金**总量约束成本费用，资金流出，对应收账款实行追缴责任制，提高资金运行质量，确保工程处流动资金的正常运营。

2023年财务工作报告

2023年财务工作报告

2023年财务工作报告

2023年教代会财务工作报告

其他用户还读了