c) 总之，付款审批单必须由部门处长级别的负责人和业务经办人签字，财务总监级其书面授权的人员和资金处长或其授权的主管人员书面签字。出纳才能依据批准手续齐备的付款审批单办理付款。
3） 计划外的付款的审批。
a) 单笔计划付款超过50万元以上（包括50万元），周累计超过200万元上的（包括200万）必须由总经理、分管副总和财务总监上述人员书面授权的其他人员签字后，资金处审批签字后，会计处出纳予以及时办理。
b) 单笔计划外付款超过1万—50万元以上（不包括50万），周累计付款在5万—200万元（不包括200万元）之间的必须由分管副总和财务总监及其书面授权的其他人员签字后，资金处审批签字后，会计处出纳予以及时办理。
c) 单笔计划外付款超过1万以下（不包括1万），周累计付款在10万元（不包括10万元）之间的必须由部门处长级别的负责人和财务总监及其书面授权的其他人员签字后，资金处审批签字后，会计处出纳予以及时办理。
d) 特殊紧急付款的可以由财务总监及其书面授权的其他人员安排付款，事后业务经办人必须及时补办手续，否则负责财务总监及其书面授权的其他人员和出纳承担相关责任。
4） 出差借款（包括备用金）的审批。
a) 总经理原则上不签字审批。
b) 借款（每人）在10000万元（包括10000元）以上，分管副总（或书面委托的其他人员）和财务总监及其书面授权的其他人员必须在借款单签字审批。
c) 借款（每人）在1000元--10000万元（不包括10000元）之间，部门主管处长级负责人和财务总监（或书面委托的其他人员）必须在借款单签字审批。
d) 借款（每人）在1000元（不包括1000元）以下，部门主管处长级负责人和财务总监（或书面委托的其他人员）必须在借款单签字审批。
e) 所有借款必须经过会计处主管根据制度进一步审核。
f) 特殊紧急借款的可以由财务总监及其书面授权的其他人员安排付款，事后业务经办人必须及时补办手续，否则负责财务总监及其书面授权的其他人员和出纳承担相关责任。
5） 其他费用支付（非采购和工程性支出）的审批。
a) 总经理原则上不签字审批。
b) 费用支付（每笔）在50000万元（包括50000元）以上，分管副总（或书面委托的其他人员）和财务总监及其书面授权的其他人员必须在费用单签字审批。
c) 费用支付（每笔）在500元--50000万元（不包括50000元）之间，部门主管处长级负责人和财务总监（或书面委托的其他人员）必须在费用单签字审批。
d) 费用支付（每笔）在500元（不包括500元）以下，部门主管处长级负责人和财务总监（或书面委托的其他人员）必须在借款单签字审批。
e) 费用审核人员首先按照公司制度和有关费用标准，审查单据合理性和合法性，并在会计审核处签字，出纳在审查以上手续齐全后上予以支付。
f) 特殊紧急付款的可以由财务总监及其书面授权的其他人员安排付款，事后业务经办人必须及时补办手续，否则负责财务总监及其书面授权的其他人员和出纳承担相关责任。
6） 财务部门内部资金付款和费用审批。
a) 对于财务部门内部借款和费用支出，单笔金额超过5000元（包括5000元），应经总经理或总经理书面授权人员同意。
b) 单笔金额在200元（不包括200元）以下的，应经分管处长签字同意。
c) 费用审核人员首先按照公司制度和有关费用标准，审查单据合理性和合法性，并在会计审核处签字，出纳在审查以上手续齐全后上予以支付。
d) 特殊紧急借款的可以由财务总监及其书面授权的其他人员安排付款，事后业务经办人必须及时补办手续，否则负责财务总监及其书面授权的其他人员和出纳承担相关责任。
7） 不涉及资金支付的业务的审批。
a) 对于非涉及资金支付的发票或其他单据入账业务，部门主管处长级负责人签字审批，财务分管业务人员审核签字。
b) 特殊说明：对于车间生产部门，部门主管处长级负责人必须是公司总调度室主任调度级别管理人员，车间主任单独签字无效。
1） 按照以上审批权限，规定的付款审批如下：
2） 付款审批单流程。
3） 业务流程中每一步由资金使用部门资金计划员负责传递。
4） 借款流程。
5） 其他费用流程。
1） 编制依据。
a) 各资金用款部门计划员根据本部门业务开展需要和项目用款紧急程度，编制资金用款申请表，资金用款申请表必须由部门处长级负责人审批签字后提交给资金处。
b) 会计处专人提供工程客户和**商的最新欠款余额。
c) 会计处出纳提供最新账户余额。
d) 销售部门提交收款计划，收款计划必须由部门处长级负责人审批签字后提交给资金处。
e) 资金处根据以上资料编制资金付款计划。
2） 计划编制时间。
a) 年度计划：每年11月20日、各资金用款部门计划员向资金处提交下年度计划。
b) 季度计划：每季度末所在的月15日前，个资金用款部门计划员向资金处提交下季度计划。
c) 月度计划：每月20日前，各资金用款部门计划员向资金处提交下月计划。
d) 周计划：每周星期四前，各资金用款部门计划员向资金处提交下周计划。
e) 相关资金付款部门必须按照合同及其他文件，结合下期业务开展情况，认真仔细编制部门付款计划，在规定的期限内报送资金处，逾期引起的一切相关责任由资金付款部门承担。
f) 资金处负责将批准的周计划自批准之日起2日内反馈给资金用款部门，1日内将计划交会计处出纳安排付款。
g) 资金处负责将批准的月计划自批准之日起5日内反馈给资金用款部门，3日内将计划交会计处出纳安排付款。
h) 资金处负责将批准的周计划自批准之日起7日内反馈给资金用款部门，3日内将计划交会计处出纳安排付款。
i) 资金处负责将批准的周计划自批准之日起10日内反馈给资金用款部门，7日内将计划交会计处出纳安排付款。
j) 同时资金处和资金付款部门负责直接向客户解释付款安排事宜。
k) 会计处不再负责直接向客户解释付款安排事宜。
1） 每周星期一下午和星期四上午，财务部受理费用报销，但转账单据及发票入账受理不受此时间限制。特殊情况由财务部处长级以上领导安排办理。
2） 其他尚未涉及事项按公司借款管理制度、有关费用报销制度和资金管理制度执行。
1） 资金用款部门负责延报计划引起的一切责任，同时对数据填报质量负责，填报主观失误及部门审核失误，将追究部门责任人责任。
2） 资金处负责资金筹集和统筹调度，承担安排失误及反馈延误的责任。
3） 会计处对编制计划所需的并且由会计处负责提供的资料负责，并对准确性负责。同时出纳负责及时按计划付款。
1） 财务部负责解释对本制度的解释。以前与本规定的相悖的制度作废。本制度自批准之日起执行。
附件：资金付款计划付款申请表（经营付款类）
资金付款计划申请表（工程设备付款类）
目标管理制度的发布文件以及管理制度
中再生盱眙资源开发 废钢物流中心 废钢物流 2013 05号。关于贯彻落实安全生产目标管理制度的通知。各科室 车间 为进一步做好安全生产工作，落实本公司的安全生产各项目标，现制定 安全生产目标管理制度 并下发给你们，希你们认真贯彻落实。二 一三年一月八日。主题词 贯彻落实安全生产目标管理制度通知。抄...
岗位职责以及管理制度
一 生产厂长职责。1 组织实施铁合金厂的常规合同评审工作。2 确保与质量有关的所有文件得到有效控制。3 组织监督所有原材料的采购 4 确保所有产品都进行适当的标示。5 负责按计划 组织生产，并按规定程序对过程实施控制。6 组织监督检查和试验工作。7 负责监督不合格品的控制。8 负责监督不合格产品的搬...
XX公司管理制度大全
第一章总则3 一 公司管理大纲3 二 员工守则4 第一部分公司管理制度。目录xx公司管理制度大全积分 3 目录第一章总则3一 公司管理大纲3二 员工守则4第一部分公司管理制度。第一章总则3xx公司管理制度大全积分 3 目录第一章总则3一 公司管理大纲3二 员工守则4第一部分公司管理制度。一 公司管理...