2023年度预算编制情况说明

2023年度预算编制工作有关情况说明。

一、2023年校内预算编制的工作安排和时间节点：

总体安排：“二上二下”程序，与上报省财政的预算尽量保持一致。

1、“一上”预算和2017-2023年三年滚动预算：2023年7月中旬各单位编制、财务处汇总后报省财政。

2、各单位对“一上”预算和三年滚动预算进行调整，并报送**采购预算。时间为2023年11月23日至11月28日上午下班前。财务处汇总后，由绍武校长带着相关部门对各单位的滚动预算一一审定后，纳入到学校的项目库中。

（凡是纳入项目库中的项目，当年校内预算才有可能予以安排经费，新增项目必须审核后方可纳入项目库）。学校财务据此向省财政报送“二上”预算。

3、报送省财政的“二上”预算审核通过后，财务结合2023年预算执行的最终情况，编制2023年校内预算草案报教代会执委会审核，再报党委常委会讨论。党委常委会通过后，预算额度下达到各单位，由各单位报送细化方案送财务处执行。时间大致安排在元月10日左右。

2、本次预算调整的内容。

（一）调整依据。

一是学校的十三五规划、二是各单位的任期目标、三是各单位2023年的预算执**况和绩效评价结果、四是各单位2023年的工作计划。

2）调整原则。

各单位2023年预算规模大体维持在2023年水平，各部门办公经费、各学院行政运行经费原则上只减不增。

3）调整重点：

1、对“一上”预算特别是三年滚动预算做加减法，主要是做减法，要大刀阔斧的压缩，挤掉泡沫、拧干水分、提供干货。特别是学院，“一上”经费预算达到了2023年的3倍。

2、各单位2017-2023年三年滚动项目预算须按轻重缓急排序，并注明是原有项目还是新增项目，项目立项基本情况表内容要详实，以备学校审核。

3、编制**采购预算：对项目中需要实行**采购的货物、服务和工程，务必按要求填报采购预算，此次只要求按项目分年度填报预算额度就可以了。采购清单待校内预算下达后再填报。

三、预算调整中的一些注意事项。

总体要求：实事求是，贴近任务、突出重点、讲求绩效。

1、项目按照功能来分类，不要分的太细，尤其是学院的各类经费。

2、预算执行特别是**采购预算一定要考虑到支付时间按年度申报：比如说基建类、工程维修类、实验室建设、重大的学科、平台建设等。

3、提高统筹能力，特别是学院，实行校院两级预算管理后，一定要将学院的所有经费统管起来，对项目负责人申报的预算也要严格审核，便于执行。

4、预算与任务相匹配、执行与绩效要挂钩。

办多少事要多少钱，办大事要大钱，办小事要小钱，不办事不要钱。

下一步财务处要建立预算执行绩效考评体系，每个单位年终都要对预算的执行进行自评，财务将在校长带领下会同相关部门进行绩效考评。财务负责考核预算执行率，相关部门负责考核预算执行后的结果并打分，对预算执行不力、绩效不佳，特别是要了钱用不掉最后被财政收回而给学校造成经济损失的单位和领导要问责。

5、按时报送：请各单位于2023年11月28日（周一）上午下班前将报送的预算资料（财务处网页**中心**）通过学校行政办公系统报送财务处预算科苏菁，同时将经“一支笔”签字确认并加盖单位公章的预算纸质版资料送财务处预算科备案。