财务部流程。
一、 报款流程。
备注；1、 因购买商品、物品等业务，借款金额大于5000元以上的须填写报款单提前向财务室报款（包括现金、转账等方式）；
2、 如因部门采买设备、办公用品等借款，报款单需填写报款部门、报款时间、报款内容、报款金额，付款方式；如因采购部自采商品借款，报款单需详细填写部门、时间、付款方式、厂家、报款内容、报款金额；
3、 报款单需由本人签字，依次交部门负责人、总经理、财务经理审批签字后交至出纳，由出纳提前准备钱款；
4、 报款内容指借款用途，应详细填写商品名称、数量、金额（大小写）；
5、 付款方式应详细标注为是现金、银行转账、支票转账等；
6、 取款最早为第二个工作日上午，正常业务以付款日期为主。
7、 填写报款单目的是方便财务室提前准备钱款及明确用钱时间；
8、 借款人领款时需上交审批后的借款单；
报款单详见附件1
二、 借款流程。
备注：1、 因外出或购买商品、物品需用现金时需填写借款单；
2、 借款单中注明借款人名称、借款人所属部门、借款日期、借款金额、借款用途（用途为明细，内容明细较多，单独放附件）；
3、 借款单需由本人签字，依次交部门负责人、总经理、财务经理审批签字后交至出纳；
4、 借款金额小于5000元以下可直接填写借款单，大于5000元（含）以上则需提前填写报款单及借款单；
5、 借款人应在3-5个工作日内把借款报清。
借款单详见附件2
三、报销流程。
备注：1、 报销单必须附着报销凭证（购物原始单据，包括收据、发票、小票、收条等）；
2、 如有剩余借款需将剩余款退回财务室；
3、 报销单上详细填写各项费用金额明细，总额（包括大小写），在报销人、领款人处本人签字；
4、 完成报销后由出纳退回借款单；
报销单详见附件3
四、**商结算流程。
根据**商的结算方式不同，结算日期分为半月结算日期和月结算日期。
一） 半月结算（每月结算两次）
备注：1、 投单即供货商将结算日内的所有入库单、退货单等单据黄联上交财务对账会计，由会计汇总出结算单，并在当天取走结算单粉联；
2、 **商每次投单应为本期结账之内单据号投单据应投25号之前单据号投单据应投10号之前的单据；
3、 结算单一式三联，其中白联由财务室留底存档，粉联为**商结款依据，黄联作为出纳结款依据；
4、 结算单黄联应由对账会计递交各部门签字，依次由采购员、采购经理、总经理签字后交至出纳准备账款；
5、 出纳根据**商递交的粉联和结算部门递交的签字黄联，两张单据审核一致后对**商进行付款；
6、 付款金额在2000元以下的为现金支付，付款金额在2000元以上的为转账支票或**商指定银联卡号支付；
7、 **商在制定结算日凭结算单粉联到财务室出纳处领款，在收到款项后做签字确认；
注：提供增值税发票**商必须在结账时递交发票，才可结账。
二） 月结结算（每月结算一次）
备注：1、 月结**商投单时需填写《**商对账单据汇总表》（注：为一式两份，详见附件4）按照店名逐一填入表中，注明张数、金额，填写完毕后随入库单黄联装入档案袋一并交给对账会计；
2、 为了避免丢失，汇总表、入库单黄联均由**商自己的档案袋子装封；
3、 对账会计对汇总表进行核对，审核无误后留下汇总表和投单黄联进行结算，并把本**商的投单序号写下（注：序号为到达本公司的当下顺序）作为本月**商结款日期的号码，其中单号在日结款，双号日结款；
4、 结算完毕后，对账会计应将结算单的粉联和未结算的入库黄联退回放置**商的档案袋中（注：根据结算方式的不同，会出现未结算入库黄联）；
5、 **商于每月的号把本月投放的档案袋取回，按照投单序号在指定日期到出纳处结款；
6、 结算单签字顺序及付款方式同半月结结算。
附件1附件2
附件3附件4
超市财务部工作职责
财务部岗位职责。负责公司财务基础管理该工作和各项财务收支的计划 控制 核算 分析和考核工作，合理统筹 使用资金，有效利用公司的各项资产，实施成本控制，提高企业经济效益。2 财务部工作主要岗位职能。1 制定财务会计制度，编制财务计划 2 组织会计核算 编制财务报表，做到帐表 账帐 帐实 帐证四相符 3...
财务部工作流程
一 财务部组织架构图。二 部门职能。1 在财务部长的领导下，组织编制公司年度财务预算 监督检查预算执 况 分析产生差异的原因 提出改进意见。2 编制资金计划 合理调度和安排资金，提高资金使用效率。3 加强财务管理，控制成本费用，进行税收谋划，增加企业效益。4 加强资产管理 确保公司资金及财产的安全 ...
财务部管理流程手册V3
财务部流程管理手册。二零零八年八月。目录。01 对帐单据收集流程04 1 流程图04 2 核心步骤说明05 3 相关文件和制度06 a 帐务管理制度06 4 相关记录和表单 略06 02 应收款管理流程08 1 流程图08 2 核心步骤说明09 3 相关文件和制度 略09 4 相关记录和表单 略09...