第一章总则
第一条为了进一步加强和规范公司管理中心财务管理工作及时、准确、完整地记载、反映公司财务状况提供、可靠的财务资料结合公司业务特点和管理要求特制定本规定
第二条本规定依据《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国合同法》、《事业单位会计制度》、《事业单位财务规则》、《**财务管理规定》等有关财务法规、制度制定
第三条本规定目标：
1、建立和完善符合现代管理要求的、科学的内部决策机制、执行机制、监督机制确保公司经营管理目标的实现
2、堵塞漏洞、消除隐患保护单位资金和财产的安全、完整
3、规范单位会计行为保证会计资料、可靠、完整
4、确保国家有关法律法规和单位内部规章制度的贯彻执行
第二章货币资金管理
第四条本规定所称货币是指单位所拥有的现金、银行存款、有价**和其他货币资金
第五条建立货币资金业务的岗位责任制明确岗位的职责、权限确保办理货币资金业务的不相容岗位相互分离、制约和监督
1、出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权、债务账目的登记及财务专用章
2、不得由一人办理货币资金业务的全过程
第六条单位应当按照规定的程序办理货币资金支付业务对不符合要求或不合法的业务财务人员有权拒绝办理
第七条单位取得的货币资金收入应及时入账不得私设“小金库”不得设账外账
第三章现金管理
第九条必须在《现金管理暂行条例》规定的范围内使用现金不属于现金开支范围的业务一律通过银行办理转账结算现金的使用范围包括：职工工资、津贴、个人劳务报酬、根据国家规定颁发给个人的科学技术等各类奖金、对职工个人发放的劳保、福利支出、出差人员携带的差旅费、结算起点以下的零星开支、银行确定需要支付的其他支出
第十条应当加强现金的管理明确收付款等各个环节**纳人员与相关人员的职责权限
第十一条现金收入应及时存入银行不得用于直接支付单位自身的支出不得坐支现金
、账款相符不得白条抵库和挪用现金
第四章银行存款管理
第十三条单位应当按照国家《支付结算办法》的规定在银行开立账户办理存款、取款和转账结算
第十五条出纳人员应当及时核对银行账户确保单位存款账面余额与银行对账单相符并于每月底记完账后编制当月“银行存款余额调节表”及“出纳报告单”一并装订在当月会计凭证中对核对过程中发生的未达账项应查明原因
第五章固定资产管理
第十六条单位需要配置的固定资产应由需要部室编制计划做出预算呈报领导审核、批准
第十七条购置一般设备和专用设备数额较小的由办公室按照部门填制的经领导审批的《购置物品申请单》
第十九条会计和保管都要建立健全固定资产总账、明细账及台账对于固定资产的购进、发放要严格出入库手续必须做到账账、账实相符
第二十一条各部室需要维修、更换的固定资产应由各部室负责人确认后报领导审核同意后再进行维修、更换对确实不能使用和修复的固定资产由各部室负责人及时提出意见经领导审批后按有关规定执行
第二十二条坚持每年对公司财产全面清查一次并将清查结果及时报告领导如发现财产丢失、
第六章低值易耗品管理
第二十三条低值易耗品的购入
1、购入低值易耗品统一由办公室负责办理购入本着节约、实用、分批的原则防止浪费和积压
2、所需的各种低值易耗品均由各部门做出计划须填写《购置物品申请单》由部门经理和主管副总经理签字审核后报总经理审批由办公室统一负责采购
3、一次性购入金额、数量较大的物品要签订购入合同合同的签订要通过总经理会议研究决定
第二十四条低值易耗品的领用和管理
1、办公室购入低值易耗品后应办理入库手续保管人员根据发票清点实物填写“实物入库单”一式两份一份自留登记入账一份随发票报销交财务
2、部门领用耗品时应填写出库单经批准后保管根据出库单交付实物
3、保管人员应建立实物明细账并根据实物入库单、出库单登记账薄
第七章应收款项管理
第二十五条本规定所称应收款项包括单位因场地租赁而发生的向场地租赁单位收取的场租收入和宣传费收入、职工个人往来欠款
第二十六条财务人员应于每月底对应收款项进行清理核对并向总经理及主管副总经理、经营部经理上报《应收账款明细表》协助、督促经营部门按照《应收账款明细表》内容对各应收款项予以催收、核查经营部门收回的现金、支票要及时上交财务由财务人员办理银行结算手续
第二十七条职工出差、
第二十八条职工个人欠款应于出差回来、《差旅费报销单》并附报销单据交财务人员审核后经相关领导审批后方可报销
第二十九条关于经营部、公司营业款结账工作程序
1、经营部、公司与客户签订合同后应在两个工作日内将合同原件交财务室备案
2、经营部、公司各自指派专人负责依合同内容、金额登记备查簿根据结款情况及时登记备查簿
3、月末由财务向总经理、主管经营的副总经理、经营部、公司提供本月及以前月份《应收账款明细表》
4、每周一经营部、公司将本周经营收入情况报主管副总经理及总经理
5、两个月未收回的款项由财务分别报各经营部门、主管副总经理及总经理由主管副总经理或总经理指派专人限期催收并相应扣罚相关部门的考绩分数
第八章合同管理
第三十条经济合同是制约和规范甲乙双方经济行为的契约凡公司与外单位发生的租赁、广告、演出等业务必须签订经济合同或协议签订各类合同或协议必须遵守《合同法》所列条款要科学严密
第三十一条各部室签订的经济合同必须报总经理审批后加盖行政章生效；经营部、公司签订的会议或演出租赁协议由经营部、公司负责人签注意见并加盖合同专用章后生效；审批后的合同或协议原件必须二日内交财务备案
第三十二条合同价款的支付和结算
1、%—5%的工程质量保证金(期限不少于一年)其余款项进行支付
2、%—5%期限不少于一年的质量保证金
集团公司财务管理制度总则
为了充分合理科学的配置财务资源 规范财务运行的机制，最大限度的提高资金 资源使用效率，降低使用成本，提高使用的最大效益。根据 中华人民共和国会计法 企业会计制度 企业会计准则 等有关法规，结合集团公司的具体情况，订立本制度。1.河南信合建设投资集团财务管理的基本思路。1.1坚持稳健的财务政策，实行企...
xx公司财务管理制度
xxxxx公司。资产 财务 会计管理基本制度。第一章总则。第一条为维护股东利益，实现资产及净资产的保值 增值 为。加强管理，科学 合理地运营系统内部资产，确保整个系统内部资产的安全 完整 高效 为维护财经纪律，保持系统内部各项财务行为的健康有序，保证系统内部生产 经营活动顺利进行，真实 合法 完整地...
xx公司财务管理制度
xx股份 财务管理制度。第一章总则。第一条为了加强公司的财务管理工作，规范公司的财务行为，维护股东的权益，根据国家相关法律法规及公司章程的规定，结合。公司实际情况，制定本财务管理制度。第二条除特别说明外，本制度所称 公司 的范围包括股份。公司本级 各级控股子公司以及纳入股份公司合并会计报表范围内。的...