中成卫星微电子及物联网产业化基地（一期）工程。
经营预算部。
管理制度。中铁建工集团****。
中成卫星微电子及物联网产业化基地（一期）经营预算部。
二o一六年九月。
编制说明。为深入落实好“保稳定、打基础”的发展要求，进一步规范企业内部管理，全面推进标准化建设，做到制度管人、流程管事、标准管项目，切实提高运转效率，经营预算部对现行有效的制度进行了整理、修订、汇总，现已汇编成册，在日常工作中贯彻执行。
成本控制结构。
项目成本管理小组组织结构图。
注：各项目成本控制管理由项目经理牵头，相关部门按照各自职责进行成本日常管理。
第一章总则。
第一条为切实推行项目法施工，进一步落实项目管理团队集体责任承包制度，加强工程项目成本费用的监控、分析、考核，完善工程项目过程管理，有效控制成本，提高企业的经济效益，制定本办法。
第二条项目管理团队集体责任承包制度，是指以分、子公司为发包方，以项目管理团队为承包方，以项目《集体责任承包管理目标责任书》为纽带组成的责、权、利相匹配的有机整体。责任承包是激发管理人员工作热情、促进项目精细化管理、提高企业经济效益的有效途径。
第三条本办法适用于中成卫星微电子及物联网产业化基地（一期）工程项目部。
第二章 《集体责任承包管理目标责任书》签订。
第四条项目上缴公司管理费指标由投标效益、项目管理目标效益和项目二次经营目标效益三部分组成，项目收入扣除项目上缴公司管理费指标为项目责任成本控制指标。
经过测算，确定项目上缴公司管理费指标及责任成本控制指标，作为签订项目《集体责任承包管理目标责任书》的依据。
第五条项目中标且开工进场后2个月内，公司与项目经理签订《集体责任承包管理目标责任书》。
第六条 《集体责任承包管理目标责任书》签订后15天内，项目经理就《集体责任承包管理目标责任书》的有关内容对项目管理团队进行交底。
第三章成本管理。
第七条编制《成本计划》
1、在《项目管理目标责任书》签订后10天内，项目经理部应根据《项目管理目标责任书》中下达的责任成本指标，编制完成《项目责任成本控制计划书》（简称《成本计划》）（见附件一）。
2、《成本计划》控制措施要具体，要有量化指标及责任人，要有检查落实的具体办法，并报公司经济管理部备案。
3、在《成本计划》编制完成后的7天内，由项目经理主持召开成本计划交底会，将其责任和指标层层分解，责任成本分解及成本计划应以《项目岗位责任书》的形式下达到各部门、各岗位。
第八条开展项目成本自核。
每季度末，由项目经营预算部门根据劳务分包队伍和专业分包队伍申报的验工，对分包费用进行审核确认；项目物资设备部负责提供材料采购、点收、发料台帐，并出具与工程进度一致的材料使用费；机械管理人员提供季度发生的机械费用；财务部人员归集本季度发生的其它直接费和间接费用及税金成本。项目经理部应在项目经理主持下，认真进行项目季度成本核算，并根据成本核算的结果进行成本分析与季末次月15日前报送公司经济管理部。《项目季度成本核算表》（见附件二）
2、节点成本自核：
在地下室结构封顶、主体结构封顶完成后10日内，项目经理部可根据项目情况，在项目经理主持下进行节点成本自核，写出盈亏分析报告，查找管理薄弱环节，制定整改措施。
3、经济管理部将对项目季度成本核算及分析的情况进行审核。主要包括预算收入计量计价是否准确，成本归集是否与收入确定节点一致。
第九条成本管理严格执行项目股分公司成本管理信息系统（v1.0)版本。
第四章附则。
第十四条本办法由中成卫星微电子及物联网产业化基地（一期）工程项目经营预算部负责解释，自发布之日起执行。
附件：1、《项目责任成本控制计划书》范本。
2、《项目季度成本核算表》范本。
附件1：工程。
成本控制计划书。
项目名称。项目经理。
编制人。编制日期： 年月日。
工程成本控制计划。
一、项目成本管理小组成员及其职责。
一）、项目成本管理小组成员。
组长项目经理)
成员：二）、项目成本管理小组的职责。
1、项目经理岗位成本职责 (责任人： )
1）、全面负责项目部成本管理工作，是工程项目成本的第一责任人，对项目责任成本的节约、超支全面负任；
2）、建立和完善项目成本管理体系及组织机构，并保证其正常运行，明确各管理岗位成本职责，建立适当的激励机制，充分发挥管理团队成员的积极性，全面提高项目成本管理综合水平；
3）、根据项目施工责任成本及管理需要，组织和制定项目施工责任总体计划和分时、分节计划，制定并组织实施各项技术革新，控制项目施工责任成本支出，确保项目成本计划的实现；
4）、组织和审核、审批项目成本核算资料，分析项目施工成本盈亏的原因，制定降低成本措施；
5）、按时组织检查项目成本计划的执**况和项目施工责任成本的落实情况，级织项目施工成本分析，制定降低成本的对策；
6）、积极妥善处理好与甲方及工地监理的关系，努力为二次经营创造条件。
2、商务经理岗位成本职责 (责任人： )
1）、全面负责项目部成本管理工作的落实与协调，协助项目经理进行项目各项成本管理的日常工作；
2）、熟悉并撑握建造合同及承包责任书条款内容，负责对管理团队成员进行合同、承包责任书交底，组织施工图预算的编制，确保满足成本过程控制的需要；
3）、根据公司下达的责任成本，组织编制项目实施性的成本目标计划；
4）、根据项目成本计划、组织制定、实施项目成本控制方案。对成本计划和成本控制方案的各项指标进行分解，并以责任合同的形式落实到项目的具体岗位部门(含分包队伍)的责任人，使成本计划的责任真正落实到实处；
5）、组织协调相关成本责任人做好成本过程中的各项控制活动，加强采集施工生产过程中各项物耗数据，按时开展项目成本核算、成本分析工作，并根据分析结果，总结经验、吸取教训，制定整改或措施方案，反馈到下一段的控制过程中；
6）、组织做好项目的合同管理、验工计价、签证变更、竣工结算等与成本管理有关的一系列工作。负责项目成本管理工作的资料的收集、整理、归档和业务培训；
7）、组织对项目相关部门、相关岗位成本管理职责完成情况的业绩考核工作。
3、经营预算部长岗位成本职责 (责任人。
1）、根据合同条款、施工图纸、计真编好施工图预算，对施工图预算收入和准确性承担成本责任；
2）、深入研究建造合同中的“开口”条款，努力增加预算收入；
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